Введение:
Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимоотношений являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств.
Платежная система страны – неотъемлемый элемент рыночной экономики, через которую реализуются различные экономические возможности. Создание стройной платежной системы в России имеет особую значимость и является одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе страны к рынку.
Реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике обеспечиваются на основе потока денежных средств в наличной и безналичной формах – денежного оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем оборотах страны.
Денежный оборот подразделяется на налично-денежный и безналичный оборот. Основную часть денежного оборота составляет платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Весь наличноденежный оборот является платежным ибо предлагает разрыв во времени движения товара в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирования денег в качестве средства платежа. Безналичный платежный оборот, являясь преобладающим /до 90% всего денежного оборота/, осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в банках, а также путем зачетов взаимных требований. Целью безналичных расчетов является обеспечение современного, надежного и эффективного движения денежных средств между потребителем и поставщиком товаров, услуг и эффективное функционирование безналичных расчетов. Ускорение, т.е. создание электронных систем перевода денежных средств, действующих в режиме реального времени, которые обеспечивают окончательность и надежность расчетов по счетам банков участников, защита банковской информации от несанкционированного доступа также является целью безналичных расчетов. Известно, что банковская информация, представляющая собой реальные деньги и затрагивающая конфиденциальные интересы клиентов банков и других участников расчетной системы, нуждается в самой надежной защите от несанкционированного доступа на всех этапах обработки информации и передачи ее по каналам связи. Эта проблема остается одной из главных в организации платежной системы любой страны. Поэтому вопрос о соответствии применяемых программных и аппаратных средств защиты определенным требованиям решается сегодня в России не только банками, но и соответствующими государственными службами.
Глава 3:
Возврат неоплаченных ЭПД, помещенных в электронную картотеку, осуществляется в порядке, предусмотренном нормативными документами Банка России по электронным расчетам.
Расчетные операции по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытым в других кредитных организациях, и по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корреспондентскому счету по балансу кредитной организации, открывшей корреспондентский счет в другой кредитной организации /далее - банк-респондент/, и по балансу кредитной организации, в которой открыт корреспондентский счет указанной кредитной организации /далее - банк-корреспондент/, а также по счетам межфилиальных расчетов подразделений одной кредитной организации /головной кредитной организации, филиалов кредитной организации/. Отражение расчетных операций в балансах банка-респондента и банка-корреспондента, а также в головной кредитной организации, филиалов кредитной организации по счетам межфилиальных расчетов осуществляется одной календарной датой /число, месяц, год/ — датой перечисления платежа /далее по тексту – ДПП/.
ДПП устанавливается с учетом срока прохождения расчетного документа /документопробега/ и указывается кредитной организацией /филиалом/, начинающей операцию перевода денежных средств по счету межфилиальных расчетов, корреспондентскому счету /далее по тексту - банк-отправитель/ в реквизите “Резервное поле” платежного поручения. Данные требования должны быть учтены в Правилах построения расчетной системы кредитной организации и заключаемых договорах корреспондентского счета. ДПП не устанавливается при осуществлении платежа через подразделения расчетной сети Банка России.
В отдельных случаях /перераспределение денежных средств между подразделениями кредитной организации, пополнение корреспондентского счета в другой кредитной организации, возврат денежных средств с корреспондентского счета, пополнение остатка счета межфилиальных расчетов/ ДПП может устанавливаться кредитной организацией, завершающей операцию перевода денежных средств по счетам /далее по тексту - банк-исполнитель/, в реестре предстоящих платежей или сообщении о получении от банка - отправителя денежных средств.
Подтверждением совершения операции списания или зачисления денежных средств по счету межфилиальных расчетов, корреспондентскому счету в другой кредитной организации /филиале/ является выписка из этих счетов /на бумажном носителе или в виде ЭСИД/, направленная банком-исполнителем банку-отправителю. При этом за ДПП принимается день, за который дана выписка.
Заключение:
Безналичные расчеты могут осуществляться с использованием различных форм расчетных платежных документов. Формы выбираются клиентами самостоятельно.
Безналичные расчеты могут производиться с использованием различных платежных систем: Банка России, банковских кредитных организаций, небанковских кредитных организаций и внутри одной кредитной организации.
Единые и четко определенные формы и порядок прохождения расчетных документов обеспечивают всем участникам расчетов на территории РФ оперативную и бесперебойную работу по проведению безналичных расчетов.
Банк России непрерывно работает в направлении по переходу на безбумажный электронный документооборот, т.к. этот режим обеспечивает наименее трудоемкое прохождение платежей и ускоряет движение потоков денежных средств.
В условиях рыночной экономики очень важен такой критерий, как период /срок/ прохождения платежа от отправителя к получателю. Поэтому все усилия направляются на стимулирование клиентов Банка России на внедрение современных средств связи и электронных платежей. В связи с этим самые низкие тарифы установлены по электронным платежам, самые высокие - по платежам на бумажной основе.
Наиболее перспективным направлением развития безналичных расчетов являются электронные полноформатные платежные документы.
Межрегиональные платежи могут проводиться тремя видами отправки: «электронно», «почтой» и «телеграфом». Преимущество отдается «электронной» форме, как самой быстропроходимой. В соответствии с программой Банка России по совершенствованию платежной системы страны центры информатизации разрабатывают и уже есть первые шаги по созданию глобальной телекоммуникационной банковской сети на основе спутниковой связи. По мере развития платежной инфраструктуры Банка России все области перешли на качественно новый уровень передачи банковской информации, для того чтобы наша экономика в масштабе всей страны обрела современную автоматизированную систему расчетов, работающую в режиме реального времени.