Введение:
Развитие экономики любой страны невозможно без высокоэффективного денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Растущий оборот между хозяйствующими субъектами требует уверенности в своевременном и точном выполнении обязательств по платежам. Обязательным условием функционирования экономики является система безналичных расчетов.
Центральное место в деятельности банков занимают выполняемые ежедневно, а по сути ежечасно, операции по безналичному расчетному обслуживанию клиентов. В совокупности эти операции формируют устойчивые потоки платежей: от покупателей товаров (услуг), ценных бумаг, валюты – к поставщикам; от налогоплательщиков – в бюджет и во внебюджетные фонды. Подавляющая часть платежей направляется от банка к другим банкам и лишь меньшая доля относится к операциям внутри самого банка.
Объем банковских платежей возрастает из года в год. В России в 90-е годы в условиях перехода к рыночной экономике произошло многократное (в сотни раз) увеличение числа хозяйствующих субъектов, в том числе и банков как главных исполнителей платежей, и соответственно, количества сделок и обязательств, выполнение которых сопровождается платежами.
Сбои в денежных потоках отрицательно влияют на материальное производство, служащее базой формирования финансовых ресурсов страны в целом, что для России является особенно острой проблемой. Поэтому сегодня одной из наиболее важных проблем в финансовой сфере страны является организация системы, которая бы обеспечивала бесперебойность и своевременность расчетов. Такой системой является платежная система.
Актуальность разработки данной темы, прежде всего объясняется тем, что от доверия к платежной системе во многом зависит структура денежного оборота, увеличение ее безналичной составляющей. Это в свою очередь дает дополнительные возможности для объективного экономически обоснованного налогообложения и пополнения доходной части бюджета государства, а также расширяет информацию для углубленного макроэкономического анализа денежных потоков, что так необходимо при принятии решений в области денежно-кредитной политики. Необходима разработка и реализация стратегии развития платежных систем в целях оптимального и эффективного функционирования экономики России.
Глава 3:
Для эффективной работы платежной системы необходимо, чтобы она опиралась на правила, которые регулируют права и обязанности различных сторон, участвующих в платежном процессе, как при нормальных операционных условиях, так и во время нарушений нормального их течения.
При формировании нормативной базы должны быть учтены потребности клиентов и сведены до минимума их риски, необходима уверенность клиентов в соблюдении и защите их интересов.
Структура нормативной базы безналичных расчетов различна в отдель¬ных странах. Возможен вариант, при котором основная часть правил зало¬жена в федеральных законах, а центральный банк детализирует правила, регулирующие платежные системы. Возможно также существование иной структуры, где главную роль выполняют договоренности между сторонами-участницами.
Но при любой ситуации в правилах должны быть зафиксированы сле¬дующие положения:
-момент наступления юридических прав и ответственности каждого участника за выполнение определенных обязанностей;
-время, когда клиент должен узнать о списании и получении средств;
-персональная ответственность при незавершенных расчетах;
-права клиента-отправителя и его банка, клиента-получателя и его банка;
-последствия неспособности банка выполнить свои обязательства перед другими участниками и платежной системой в целом.
В Российской Федерации законодательство по расчетам имеет следующую структуру. На верхнем уровне иерархической лестницы - нормы Гражданского кодекса, федеральные законы: Гражданский процессуальный кодекс РФ, Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации, законы "О защите прав потребителей", "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности". На втором уровне нормативные акты Банка России и других государственных органов (инструкции, положения, указания, письма. И, наконец, правила, закрепленные в договорах между участниками расчетов /15/.
Гражданский кодекс (далее - ГК) Российской Федерации регулирует наиболее общие положения в сфере расчетов, в частности:
-устанавливает правила, касающиеся основных форм безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, по инкассо, расчеты чеками);
-устанавливает общие правила заключения договоров, порядок заключения договора банковского вклада, банковского счета, проведения операций по счетам, начисления процентов, очередности списания средств, ответственность за неисполнение поручений клиентов, порядок исполнения обязательств.
В главе 6 ГК учтены положения международных банков¬ских правил, а также обычаи международной банковской практики: унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, унифицированные правила по инкассо коммерческих документов, положения единообразного закона о чеках.
Также учтен опыт и особенности сложившейся практики в нашей стране. В условиях нестабильной экономики и нестабильности платежей является очень важной ст. 855 ГК Российской Федерации "Очередность списания денежных средств со счета".
Заключение:
С начала 90-х годов в нашей стране происходит переход к платежной системе, общепринятой в мировой практике. Данная система охватывает расчеты между предприятиями (в нефинансовом секторе экономики), между банками, другими кредитно-финансовыми инструментами (в финансовом секторе). От доверия к платежной системе во многом зависит и структура денежного оборота, увеличение его безналичной составляющей.
Организация денежных расчетов с использованием безналичных расчетов гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, т.к. значительно ускоряет процесс оплаты, упрощает его, способствует снижению издержек обращения.
Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков и заинтересованность государства в их развитии.
Главный организатор системы расчетов – банковская система, выступает к тому же посредником в осуществлении безналичных расчетов между различными хозяйствующими субъектами. Причем роль отдельных звеньев в этом процессе неодинакова. Центральный банк играет ведущую роль в организации системы расчетов.
Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной платежной системе. Платежная система определяется как совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота.
Для выполнения обязательств хозяйствующих субъектов за приобретенные ими материальные или финансовые ресурсы платежная система использует учреждения, предоставляющие услуги, различные платежные инструменты, средства передачи распоряжений (включая каналы связи) и договорные отношения между заинтересованными сторонами.
Платежная система играет важную роль в успешном осуществлении основной обязанности каждого центрального банка – обеспечения стабильности денежно-кредитной политики.
Основой функционирования платежной системы являются услуги, предоставляемые банками своим клиентам, и сама инфраструктура банковской системы (Центральный банк, коммерческие банки, клиринговые учреждения и т. д.), платежные инструменты и формы, средства передачи платежей. Эффективность функционирования финансовых рынков и банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы.