Введение:
Кредит как экономическая категория представляет собой форму движения ссудного капитала. Благодаря кредиту формируется ссудный капитал и обеспе-чивается его производительное использование.
Обеспечивая перераспределение временно свободных материальных и денежных средств на возвратной и платной основе, кредит разрешает противо-речия, возможные у каждого экономического субъекта между текущими произ-водственными затратами и доходами, между сезонным характером производст-ва и реализацией товара в отраслях народного хозяйства. Денежный капитал на началах кредита устремляется из отраслей с низкой нормой прибыли в отрасли с высокой нормой прибыли, что обеспечивает необходимую пропорциональ-ность в развитии общественного производства.
Благодаря кредиту дается решать в обществе и многие социальные про-блемы, связанные с благосостоянием населения (жилищное строительство, приобретение дорогостоящих товаров, строительство дач, хозяйственное обза-ведение).
Основной формой кредита в рыночной экономике является банковский кредит.
Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Раз-витие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.
Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспече-нии функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вклад-ные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно необходи-мые функции.
Банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации, их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производ-ство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их ис-пользования не обходится ни один хозяйствующий субъект. Каждый человек так или иначе, постоянно или эпизодически, обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно используемые денежные средства, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предпринимателями и компаниями, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресур-сами, создавая базу для приумножения богатства общества.
Глава 2:
Возросла доля ссудной задолженности, приходящаяся на организации транспорта с 6% в 2000 г. до 12% в последующие годы.
С 2001 г. наметилась тенденция увеличения кредитования физических лиц, за 2002 г. остаток судной задолженности по кредитам физическим лицам возрос до 5813,4 тыс. руб.
Наименьшую долю занимает кредитование сельского хозяйства. На 01.01.2003 г. остаток по кредитам в эту отрасль равнялся нулю, что говорит о его неразвитости и отсутствии господдержки этому сектору экономики.
В целом по итогам 2002 г. контрольное задание бизнес-плана кредитным отделом было выполнено:
по остатку ссудной задолженности юридических лиц – 136,6%;
по остатку ссудной задолженности физических лиц – 143,1%.
Существенное увеличение объема выдачи в 2002 году и, как следствие, увеличение остатка ссудной задолженности на 01.01.2003 г. объясняется двумя основными причинами:
привлечение в течение года крупных клиентов на расчетно-кассовое об-служивание и их последующее кредитование (ОАО «Удмуртгеология», ОАО «Ижсталь», ОАО «Удмуртнефть»).
активизацией работы заемщиков с краткосрочными вексельными кредита-ми, так и в отчетному году вексельными кредитами пользовались семь за-емщиков, с которыми было заключено 44 договора.
Наиболее активно с вексельными кредитами работали две организации: ОАО «Удмуртнефтепродукт» – было заключено 25 договоров, и ОАО «Иж-сталь» – 8 договоров. Таким образом, наиболее активно заемщики применяли векселя в качестве средства платежа на рынке нефтепродуктов и на сырьевом рынке металлургической промышленности.
Также в 2002 г. кредитным отделом было освоено овердрафтное кредито-вание расчетного счета клиента – было заключено 5 генеральных соглашений, в рамках которых велась работа по 9 овердрафтным договорам. Наиболее актив-но по овердрафту работали ОАО «Удмуртнефтепродукт» и ОАО «Удмуртгео-логия».
Два заемщика отделения – ОАО «Удмуртнефть» и ОАО «Удмурнефтепро-дукт» кредитуются в пределах лимита риска на одного заемщика – 74,9 млн. руб.
Наибольшая доля размещенных кредитных ресурсов приходится на такие отрасли экономики, как рынок нефтепродуктов – ОАО «Удмуртнефть» с ссуд-ной задолженностью 74,9 млн. руб., металлургическая промышленность – ОАО «Ижсталь» с ссудной задолженностью 20,0 млн. руб., нефтеперерабатывающая промышленность - ОАО «Удмуртская нефтяная компания» с ссудной задол-женностью 15,0 млн.руб. и пищевая промышленность – ЗАО «Ижмолоко» с ссудной задолженностью 9,8 млн.руб.
Как видно из данных рис.8, наибольший вес приходится на кредиты, вы-данные юридическим лицам (95,7%), на долю населения пришлось 4,3% от все-го объема выданных кредитов в 2002 году.
Заключение:
В заключение хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной работы.
Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить эко-номическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмо-сферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы вы-жить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократиче-ские традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосаб-ливающихся к рыночной экономике. Принципы прямого государственного управления банковской системой также должны измениться. В большинстве стран государство должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела.
Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России. На конкурентном рынке банки нуждаются в автономии для определения своей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.
Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финан-сами. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, уста-новлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков. Решения, принимаемые в процессе планирования управления финанса-ми существенно влияют на финансовые риски, в которых можно выделить не-сколько компонентов на которые необходимо обратить внимание:
Достаточность капитала - поддержание достаточного уровня капитала для решения стратегических задач и выполнения требований регулятивных орга-нов;
Качество активов - минимизация убытков, возникающих в результате ин-вестиционной или кредитной деятельности;
Ликвидность-доступность недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;
Чувствительность к изменениям процентной ставки и валютных курсов - управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д.
Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики па-раметров риска, вырабатываемых совместно директорами и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравне-ние этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невоз-можно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков мо-гут увеличить другие.