ВВЕДЕНИЕ
В становлении рыночной экономики не маловажную роль играют банки. От их деятельности зависит уровень совокупного спроса (потребления) и активность предпринимателей малого и среднего бизнеса.
Данная выпускная квалификационная работа написана на тему: “Банковские организации на российском рынке: социально-экономическая роль, создание, содержание деятельности и особенности управления”.
Актуальность выбранной темы заключается в том что, банковские услуги всегда пользовались спросом у населения и различного рода организаций.
Целью выпускной квалификационной работы является: определение банка и банковской деятельности; рассмотрение видов банковских услуг; выявление задач банковской деятельности; выделение особенностей при организации банковской деятельности; выявление нормативных актов, на основании которых банковская организация имеет право на предоставление своих услуг.
Достижению поставленной цели способствует постановка и решение следующих задач:
1. Раскрытие значения банковской деятельности.
2. Раскрытие социально-экономической роли банков и банковской деятельности.
3. Установление роли и значения банковской деятельности на примере ЗАО “ПЕРВОУРАЛЬСКБАНК”.
Объектом практического исследования в работе выступает ЗАО ”ПЕРВОУРАЛЬСКБАНК”.
Здесь анализируется структура, виды услуг, предоставляемые банком, раскрывается социально-экономическая роль банка и содержание деятельности. Показатели, характеризующие работу банка в отчетном году, свидетельствуют о том, что ресурсная база банка устойчива и имеет постоянную тенденцию росту. По сравнению с данными на аналогичную дату предыдущего года ресурсы банка увеличились в 1,3 раза. Банк продолжает работать с крупными юридическими лицами и наращивать объемы работы с малым бизнесом, частными предпринимателями и физическими лицами. Банк активно движется в этом направлении.
Изучение условий кредитования банком физических и юридических лиц. Количество кредитов населения на период с 2001 года по 2005 год увеличилось примерно на 212% или в 3 раза. Увеличение населения увеличивает совокупный спрос, что в свою очередь сказывается на увеличении совокупного предложения (увеличивается объем выпускаемых товаров, закупок и д.р.) что привело к улучшению экономики города, области.
2. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ РОЛЬ, ХАРАКТЕРИСТИКА И ЗНАЧЕНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
2.1. Характеристика банковской деятельности на примере
ЗАО “ПЕРВОУРАЛЬСКБАНК”
Банк образовался 27 ноября 1990 года. В соответствии с федеральным законом “О банках и банковской деятельности” банку выдана Генеральная лицензия на осуществление банковских операций.
На основании Генеральной лицензии, банку предоставляется право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:
1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).
2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет.
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичных формах.
7. Выдача банковских гарантий.
Прошедший, 2004 год, был для ЗАО “ПЕРВОУРАЛЬСКБАНК” более успешным, чем предыдущие годы. Банк показал свою устойчивость, несмотря на множество трудностей, связанных с выполнением новых требований Центрального Банка и законодательства.
Знаменательным событием для Банка стало вступление последнего в систему страхования вкладов, что еще больше укрепило репутацию Банка.
Кроме того, не менее значимым было подготовка и составление финансовой отчетности по международным стандартам (МФСО), новый порядок резервирования требований, ежедневный мониторинг нормативов банковской деятельности.
Снижение Центральным Банком размеров резервных требований имело для Банка положительное значение, позволив высвободившиеся ресурсы дополнительно инвестировать в реальный сектор.
Собственный капитал, вклады населения, мероприятия Центрального банка позволили увеличить кредитный портфель банка в 1,7 раза, как одну из составляющих доходной части банка и балансовую прибыль банка – в 2,5 раза.
Еще большее внимание в отчетном году уделялось повышению качества корпоративного управления, перспективному планированию, учету интересов акционеров и клиентов банка.
Приятно отметить, что в 2004 году на расчетно-кассовое обслуживание в банк было принято 82 организации (юридические лица) и 37 индивидуальных предпринимателя без образования юридического лица. Всего на 01.01.05г. на обслуживании в банке находится 870 юридических лиц и 376 индивидуальных предпринимателей. В среднем за день через банк проходит 2100 платежных документов.
Для укрепления доходной базы банка была проведена определенная работа по сбору коммунальных платежей, по предоставлению в аренду индивидуальных сейфов, дальнейшее развитие получила работа с пластиковыми картами.
Нормативные акты
1. Федеральный закон «О банках и банковской дея¬тельности» от 2 декабря 1990 г. №395-1(“Российская газета” №27 10.02.1996г.).
2. Фе¬деральный закон «О банках и банковской деятельности» и Инст¬рукция Банка России «О порядке применения федеральных законов, рег¬ламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и ли¬цензирования банковской деятельности» от 23 июля 1998 г. №75-И (“Вестник банка России” №55 12.08.1998г., “Бизнес и банки” №35).
3. Указание Банка России «О порядке оплаты долей (акций) кредит¬ных организации облигациями федерального займа с постоянным купон¬ным доходом и денежными средствами» от 8 июня 1999 г. №571-У (“Вестник банка России” №36 17.06.1999г., “Бизнес и банки” №27 1999г.).
4. Указание Банка России «О порядке оплаты уставного капитала кре¬дитных организаций иностранной валютой и отражения соответ¬ствующих операций по счетам бухгалтерского учета» от 19 марта 1999 г. №513-У (“Вестник банка России” №17 24.03.1999г., “Бизнес и банки” №14 1999г. ).
5. Положение «Об особенностях регистрации кредит¬ных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов» от 23 апреля 1997 г. №437 (“Вестник банка России” №25 30.04.1997г.)
6. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 18 июня 1997 г. №61(“Бизнес и банки” №34 1997г.).
7. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от 8 сентября 2000г. №120-П (“Вестник банка России” №49,50 19.09.2000г.).
8. Ука¬зания Банка России «Об учете операций по финансированию капи¬тальных вложений за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов» (совместно с Минфином) от 9 ян¬варя 1998 г. №132-У (“Вестник банка России" №3 20.01.1998г., “Финансовая газета” №6 1998г.).
9. Федераль¬ный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных орга¬низаций» от 25 февраля 1999 г. (“Российская газета” №41,42 04.03.1999г.).
10. Указание «О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и окончательного ликвидационного баланса кредитных организаций и порядке их согласования территориальными учреждениями Банка Рос¬сии» от 19 декабря 1997 г. №85-У (“Вестник банка России” №89 26.12.1997г., “Банковский бюллетень” №5 1998г.).
Библиографический список
1. Банковская система России. Настольная книга банкира. Центральный банк России. — М., 1995.
2. Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина. — М., 1998.
3. Банковское дело: Справ. пособие/Бабичев М.Ю., Бабичева Ю.А., Трохова О.В. и др./ Под ред Ю.А. Бабичевой. — М., 1994.
4. Банковское дело: Учебник/Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. — М., 1996.
5. Вахрин П.И. Организация и финансирование инвестиций: Учеб. по¬собие. — М., 1999.
6. Голубович А.Д., Кулагин М.В., Миримская О.М. Валютные опера¬ции в коммерческих банках. — М., 1994.
7. Ивасенко А.Г. Межбанковский кредит: сущность, проблемы и перс¬пективы развития. — М., 1998.
8. Индекс хозяйственной активности экономики России//Вестник Банка России. 1997, №18.
9. Как получить внутренний кредитный рейтинг//Рынок ценных бу¬маг, 1999, №5.
10. Килячков А. Профессиональная терминология российского рынка. Ценных бумаг//Финансовая газета. Региональный выпуск. 1996, №52; 1997, №1,2,4.
11. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом бан¬ке. Книга вторая. Технологический уклад кредитования, — М., 1996.
12. Носкова И.Я. Финансовые и валютные операции. — М., 1996.
13. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубеж¬ный опыт/Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. — М., 1997.
14. Омельчак Д. Ответственность за налоговые правонарушения в соот¬ветствии с налоговым кодексом РФ//Финансовая газета. Региональ¬ный выпуск. 2000, №2-3.
15. О мерах правительства Российской Федерации и Центрального бан¬ка РФ по стабилизации социально-экономического положения в стране//Деньги и кредит. 1998, №11.
16. О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации//Деньги и кредит. 1998, №11.
Перфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника в 1999 году. - М., 1998.
17. Пискулов Д.Ю. Теория и практика валютного дилинга. — М., 1996.
Попова С. Математико-экономические методы исследования по¬тенциала региона//Рынок ценных бумаг. 1999, №15.
18. Рябова Р.И. Операции в банке с ценными бумагами. — М., 1995.
Сборник задач по банковскому делу/Под ред. Н.И. Валенцевой – М.,1999.
19. Словарь банковских терминов/Э.А. Уткин и др. — М., 1997.
20. Черкасов В.Е. Практическое руководство по финансово-экономи¬ческим расчетам. — М., 1995.
21. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке — М 1995.
22. Ширинская Е.Б., Пономарева Н.А. Лимитная политика коммерчес¬кого банка//Бизнес и банки. 2000, №11.
23. Экспертное заключение Института экономики РАН на проект фе¬дерального бюджета на 2000 г. и прогноз социально-экономическо¬го развития РФ в 2000 г.//Бизнес и банки. 1999, №39.