Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в про-цессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. Этим обусловлена мотивация выбора направления дипломной работы.
В условиях конкуренции между банками возрастает необходимость привлечения как можно большего количества клиентов, вкладчиков, денежные средства которых являются источником пополнения ресурсной базы банка.
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребно-сти в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Из них средства населения составляют (в среднем по России) около 70-80 процентов.
В настоящее время на руках у населения России сосредоточено, по раз-ным оценкам, от 70 до 120 млрд. долларов США.
Не разумное хранение наличных денег в чулке, по данным социологов понимают трое из четырех россиян. Деньги должны работать. Упущенная выгода населения составляет около 2 млрд. долларов США в год. Фактор безопасности играет также немалую роль. Хранящиеся дома купюры не защищены от злоумышленников, ни от природных стихий.
Но это не заставляет население выстраиваться в очередь к коммерче-ским банкам. Мешают другие факторы. Главным из них – недоверие к бан-ковской системе в целом. В памяти абсолютного большинства до сих пор живы воспоминания о 17 августа 1998 года.
Наиболее привлекательными для банков являются граждане, относя-щиеся к так называемому среднему классу. Так по оценке мониторингового агентства «Эксперт МА» – 76% «средних русских» имеют в собственности жил площадь, где постоянно проживают, 89% располагают личным автомобилем, 49% являются владельцами дачных участков. Иными словами все не так уж и плохо. Основные покупки уже сделаны, теперь можно отложить деньги на обучение детей, на создание своего дела, приобретения нового автомобиля. Это является основной целью сбережения.
Еще одним методом управления депозитным портфелем банка считается отчисления в фонд обязательных резервов.
Обязательные резервы (резервные требования) – один из основных инструментов осуществления денежно-кредитной политики Банка России – представляют собой механизм регулирования общей ликвидности банковской системы, используемый для контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей кредитных организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.
В соответствии со статьей 25 Федерального закона «О банках и банков-ской деятельности» кредитная организация обязана выполнять нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России. [5]
Обязанность выполнения резервных требований возникает с момента получения лицензии Банка России на право совершения соответствующих банковских операций и является необходимым условием их осуществления.
В соответствии со статьей 38 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации, а также порядок их депонирования в Банке России устанавливаются Советом директоров Банка России. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной организации. [1]
Отчисления в фонд обязательных резервов регулируется помимо Феде-ральных законов так же Положение «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в центральном банке Российской Федерации» от 30.03.1996 № 37 (в ред. Указаний ЦБ РФ от 29.04.2002 № 1143-У, от 01.12.2003 № 1347-У).
Действующие нормативы обязательных резервов кредитных организаций установлены в телеграмме ЦБ РФ от 19.03.2004 № 1395-У.
«В соответствии с решением Совета директоров Банка России от 19 марта 2004 года Банк России устанавливает следующее.
Начиная с регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций по состоянию на 1 апреля 2004 года норматив обязательных резервов по привлеченным средствам юридических лиц в валюте Российской Федерации и по привлеченным средствам юридических и физических лиц в иностранной валюте, устанавливается в размере 9 процентов;
Норматив обязательных резервов по денежным средствам физических лиц, привлеченным во вклады (депозиты) в валюте Российской Федерации, остается без изменения (в размере 7 процентов)…». [34]
Порядок депонирования части привлеченных денежных средств, установленный Положением «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации», распространяется на все кредитные организации, действующие на территории Российской Федерации на основании лицензии (разрешения) Банка России с правом совершения соответствующих банковских операций.
19 Инструкция ЦБ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г.
20 Инструкция ЦБ № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14 января 2004 г.
21 Концепция развития Сберегательного банка до 2005 года. М:, 2000.
22 Письмо ЦБ РФ № 26 «Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями» от 23 февраля 96 г.
23 Положение № 37 «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в центральном банке Российской Федерации» от 30 марта 1996 г. (в ред. Указаний ЦБ РФ № 1143-У от 29.04.2002, от 01.12.2003 №1347-У).
24 Положения № 51 «Об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации» от 4 ноября 1996 г.
25 Положение ЦБ РФ № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998 г. (в ред. Указания ЦБ РФ от 29.11.2000 № 857-У) (с изм., внесенными Указанием ЦБ РФ от 09.04.1999 № 536-У).
26 Положение № 247-П «О порядке рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов» от 16 января 2004 г.
27 Положение № 248-П «О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов» от 16января 2004 г.
28 Положение № 14-3-20 «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» от 10 января 1992 г. с изменениями и дополнениями.
29 Положение № 48-ФЗ. «О переводном и простом векселе» от 11 марта 1997 г.
30 Положение № 644-2-р «О простых векселях Сбербанка России» (ре-дакция 2) 2003.
31 Порядок совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России (Эмиссия) № 299-2-р от 16 мая 2002. (Редакция 2 с изменениями №1, №2, №3, №4, №5).
32 Правила совершения операций по сберегательным сертификатам Сбербанка России образца 1999 года, № 514-р от 20 мая 1999.
33 Регламент совершения кассовых операций в Сбербанке России и его филиалах № 628-2-р от 04 марта 2004 г. (Редакция 2).
34 Телеграмма ЦБ РФ № 1395-У от 19 марта 2004 г.
35 Указание № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» от 16 января 2004 г.
36 Журнал «Коммерсант-Деньги», № 47, 2002. -с. 75-85.
37 Журнал «Прямые инвестиции», № 6, 2002. -с. 60-61.
38 Журнал «Эксперт», № 11, 2002. -с. 83-87.
39 Зарплатные проекты // Галицкие контракты. -2003.-№ 13.
40 Казьмин А.И. Сбербанк России сегодня. // Деньги и кредит. -2002. -№ 7. -с. 12-19.