ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В современной банковской системе России одним из динамично развивающихся участков работы коммерческих банков являются расчеты. Причинами этого послужили укрепление хозяйственных связей между субъектами недавно сформировавшейся рыночной экономики, появление в различных отраслях крупных холдинговых структур, развитие в этих структурах новых современных технологий управленческого учета и бюджетирования.
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов, включающее в себя открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, является для банков очень важным и выгодным видом деятельности.
Прежде всего, это связано с тем, что его осуществление, в совокупности с проведе¬нием операций по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещением этих средств от имени и за счет банка — это тот критерий, по которому, согласно Закону РФ «О банках и банковской деятельности», банк отличается от небанковской кредитной организации.
Привлечение юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание позволяет банкам установить с ними, деловые связи так, что взаимоотношения по рас¬четно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества: кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст и т.д. Отношения, построенные таким образом, являются весьма проч¬ными, так как банк и клиент хорошо знают и доверяют друг другу, а следовательно, ста¬новятся взаимозаинтересованными и взаимовыгодными партнерами.
II. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЁТНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ОАО «СОБИНБАНК»
2.1 Организационно – экономическая характеристика ОАО «Собинбанк»
Акционерный банк «Содействие общественным инициативам» (открытое акционерное общество) ОАО «Собинбанк» основан в декабре 1990 года как коммерческий банк, специализирующийся на обслуживании корпоративных клиентов различных отраслей экономики России.
22 декабря 2004 Комитет банковского надзора ЦБ санкционировал вступление ОАО «Собинбанк» в систему страхования вкладов.
Сегодня Собинбанк является универсальным, системообразующим, высокотехнологичным коммерческим банком, входящим в число тридцати крупнейших банков России.
ОАО «Собинбанк» создан с целью насыщения рынка банковскими, финансовыми услугами, а также с целью удовлетворения общественной потребности в банковских услугах.
20 октября 1997 г. Общее собрание участников приняло решение о преобразовании Банка в открытое акционерное общество. Устав Акционерного банка «Содействие общественным инициативам» (открытое акционерное общество) (ОАО «Собинбанк») был зарегистрирован ГУ ЦБ РФ по г. Москве 27 марта 1998 г. В 2002 году в соответствии с требованиями действующего законодательства об акционерных обществах были внесены изменения в учредительные документы банка.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. 25.11.2009 г.).
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2009) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2010)
3. Указание ЦБР от 16 января 2007 года № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания её достаточной для участия в системе страхования вкладов».
4. Положение Банка России от 19.08.2004 N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (в ред. Указания Банка России от 14.09.2006 N 1721-У)
5. Инструкция Банка России от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" (ред. от 25.11.2009).
6. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие / Буевич С.Ю., Королев О.Г. – М.: КНОРУС, 2009. – 160 с. – С. 65.
7. Анализ процентной политики коммерческого банка: учебное пособие. / Под ред. Батраковой Л.Г. – М.: Логос, 2009. – 152 с. – с. 102.
8. Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика. 2004. – 384с.
9. Банковское дело: учебник /О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2008. – 768 с.
10. Банковское дело: управление технологий. Учеб. пособие для вузов /Под ред. Тавасиева А.М. –М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009, с.125-138.
11. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23 Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста, 2008. — 766 с.
12. Банковское дело: учебник: для студентов вузов по специальности 080400 «Финансы и кредит», 080900 «Бухгалт. учет, анализ и аудит»/Е. П. Жар¬ковская. - 4-е изд., испр. и доп. — М.: Омега-Л, 2008. — 452 с
13. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг: Пер. с англ. /П.С. Роуз. – М. – Дело Лтд, 2009. – 743 с.
14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2009. - 368 с.
15. Бор З. М., Петренко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ДИС, 2008. С. 283
16. Братко А.Г. Банковское право России, М. 2009
17. Буевич С.Ю. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Экономистъ, 2008. – 240 с.
18. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов /Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина. – СПб.: Питер, 2008. – 240 с. - с. 40.
19. Менеджмент в российском банке: опыт системного анализа и управления/ С.А Каминьонский – www.aup.ru/books/m57/2.htm., 31.08.2009г.
20. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности / Конюховский П.В. –СПб.: Питер, 2009. – 224 с. – с. 128.
21. Основы банковского дела в Российской федерации: Учеб. пособие / Под ред. Сименюты О.Г. – Ростов н/Д: Феникс 2009. с.415-420.
22. Основы банковской деятельности. Учеб. пособие /Под ред. Тагирбекова К.Р. –М; ИНФРа. – М, 2008, с.153-159.
23. Планирование как основа управления деятельностью банка / Под ред. Помориной М.А.– М.: Финансы и статистика, 2009. – 384 с.
24. Современный экономический словарь / Под ред. Райзберга Б.А. –М.: Инфра-М, 2009. – 480 с.
25. Стратегия хеджирования: пер. с англ. /Д.Ш. Ковни, Х.. Такки. – М.: Инфра-М, 2009. – 208 с.
26. Управление активами и пассивами банка: практическое пособие / Под ред. А.Е. Кулакова. – М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2009. – С 256
27. Управление активами и пассивами в коммерческом банке / Ларионова И.В. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2008. – С. 272. – с. 195.
28. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. Лаврушина О.И. –М.: Юристъ, 2009. – 688 с.
29. Управленческий учет в коммерческом банке: Практическое пособие / Под ред. С. М. Шапигузова. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2009. – 192 с.
30. Управление финансами в коммерческих банках: пер. с. Англ. /Дж. Ф. Синки. – М.: Catallaxy, 1994. – 937 с.
31. Финансовый анализ в коммерческом банке / Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н.. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 256 с.
32. Финансовая инженерия: полное руководство по финансовым нововведениям: пер. с англ. /Джон Ф. Маршалл, Випул К. Бансал. – М.: Инфра-М, 1998. – 784 с.
33. Финансовый менеджмент банка: Учебное пособие для вузов / Масленченков Ю.С. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 399 с.
34. Финансовые институты и рынки: Учебник. Пер. 2-го америк. издания / Роберт В. Колб, Рикардо Дж. Родригес - М.: Издательство "Дело и Сервис", 2008. – 688 с.
35. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под ред. Грязновой А.Г. –М.: Финансы и статистика, 2009 г.
36. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности. М.: Вершина, 2008. – 464 с.
37. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. / Под ред. Батраковой Л.Г. –М.: Логос, 1999. – 344 с.
38. Герасимова Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2009. - № 22. - с. 47.
39. Герасимова Е.Б. Комплексный экономический анализ деятельности коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2009.- №22. - с. 21
40. Голубев И.А. ГЭП- анализ структурной ликвидности: теория и практика // Финансы и кредит. – 2008. – № 18. – С 2.
41. Готовчиков И.Ф. Cтатистически оптимальная система управления коммерческим банком // Финансы и кредит. – 2009. - № 22. – с. 33.
42. Готовчиков И.Ф. Математические методы оценки рейтингов отдельных КБ и Российской банковской системе в целом // Финансы и кредит 2008, №23, с.33-37.
43. Данилова Т.Н. Координация деятельности филиалов коммерческого банка как центров прибыльности. //Финансы и кредит, № 15. – 2008. – с.9 -17.
44. Жоваников В.Н. Теория дюрации как инструмент управления балансом КБ // Банковское дело 2009, №2, с.25-27.
45. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2004. С. 32.
46. Захаров В.С. Проблемы банковской системы // Деньги и кредит 2009, №1 с.21-24.
47. Зражевский В.В. Принципы оптимизации управления финансовыми потоками в коммерческом банке // Банковское дело. – 2009. - № 7. – с. 9.
48. Ключников М.В. Методы построения моделей прогноза основных показателей деятельности коммерческих банков // Финансы и кредит. – 2009. – № 3. – С 15.
49. Ковзанадзе И.К. Достаточность капитала – ключевой элемент устойчивости КБ // Банковское дело 2009, №12, с.4-8.
50. Копыхов Построение ликвидной позиции КБ // Финансы и кредит 2009, №23, с.22-28.
51. Коротков А.П. Опыт и проблемы управления рисками в кредитных организациях //Деньги и кредит. – 1997. - №7. – С. 22-24.
52. Милета В.И. Финансовый риск коммерческого банка в инвестиционном процессе //Экономика. Управление. Право. – 2008. - №3. – С. 25-30.
53. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика./ М.: Финансы и статистика, 2009. С. 140
54. Нестеренко О. Б. Надежность коммерческого банка и факторы ее определяющие // Деньги и кредит 2009, №10, с.38-40.
55. Новаторов Э.В. Методика оценки качества банковских услуг. Практический маркетинг. - 2008. - № 10. С. 20.
56. Тимофеева З.А. Практика оценки банком России финансовой устойчивости КБ: особенности и недостатки // Банковское дело 2009, №14, с.54-60.
57. Рябова И.Б Анализ финансового состояния коммерческого банка // Деньги и кредит 2009, №7, с.60-61.
58. Суворов А.В. Некоторые вопросы методологии анализа финансовой устойчивости КБ // Финансы и кредит 2009, №1, с.10-13.
59. Суворов А.В. Особенности развития банковского сектора Российской Федерации в связи с переходом на МСФО. //Финансы и кредит. – 2009. - № 7.
60. Супрунович Е. Б. Планирование рисков // Банковское дело. 2009. № 3. С. 13 – 15.
61. Уткин Э.А. Банковский маркетинг М.:Инфра-М, 2004 с.60
62. Щиборц К.В. Планирование деятельности коммерческого банка // Аудит и финансовый анализ. – 2009. - № 4. – с. 77.
63. www.cbr.ru
64. www.minbank.ru
65. www.bankslist.ru
66. www.interfax.ru