Введение:
Чтобы оценить суть изменений, внесенных Гражданским кодексом в правовое регулирование расчетных отношений, достаточно вспомнить, что в ГК 1964г. все регулирование расчетов исчерпывалось единственной статьей, предусматривавшей, что "платежи по обязательствам между государственными организациями, колхозами и иными кооперативными и общественными организациями производятся в порядке безналичных расчетов через кредитные учреждения, в которых указанные организации в соответствии с законом хранят свои денежные средства. Порядок и формы расчетов определяются законодательством Союза ССР".
До введения в действие Гражданского кодекса РФ (части второй) практически вся регламентация безналичных расчетов регулировалась правилами, содержащимися в подзаконных актах, и прежде всего в нормативных актах Госбанка СССР, а затем и Центрального банка Российской Федерации (Банка России). Указанные правила не обладали авторитетом закона и не отличались стабильностью.
В настоящее время ГК РФ не содержит исчерпывающего перечня форм расчетов, которые могут быть использованы участниками имущественного оборота, а ограничивается регулированием основных из них. Стороны по договору вправе избрать любую из существующих форм расчетов. При этом их выбор ограничен формами расчетов, предусмотренными законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а также иными формами расчетов, которые могут осуществляться в соответствии с применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Глава 3:
Страховой депозит не следует смешивать с так называемыми правоотношениями кредитора и должника в связи с «залогом банковского счета». Необходимо согласиться с позицией А.А. Рубанова по данному вопросу, которая заключается в том, что понятие «залог банковского счета» не соответствует положениям действующего российского права. Отношения по залогу банковского счета приобрели широкое распространение как способ обеспечения исполнения денежного обязательства именно в международной банковской практике. Залог банковского счета сложился под влиянием англосаксонского права, использующего достаточно пространное толкование понятия «имущество». На практике обнаружилось, что иностранные банки склонны рассматривать банковский счет как своеобразную разновидность такого имущества. Банковский счет одновременно предполагается данными банками, с одной стороны, как составляющее имущество владельца счета, с другой стороны – кредитной организации, открывшей у себя данный счет .
Сточки зрения российского права, счет является элементом системы бухгалтерского учета, т.е. представляет собой определенную запись в системе реестров бухгалтерского учета и (или) в балансе (в иных документах бухгалтерского учета и отчетности). Следовательно, счет может быть определен как информация о средствах, сгруппированных по признаку однородности. Таким образом, собственно банковский счет, открываемый как при заключении договора банковского счета, так и при заключении договора банковского вклада, скорее всего может быть отнесен к такому объекту права, как информация (ст.128 ГК РФ). Стоимость данного предмета залога не может, за исключением частных случаев, соответствовать «стоимости денежных средств», размещенных в банке и отраженных в виде записей на счетах. Некоторые авторы утверждают, и с ними следует согласиться, что безналичные денежные средства отражаются в составе имущества юридического лица как право требования к банку в счет его задолженности производить в пользу владельца счета определенные операции . То есть в данных отношениях речь идет о таких объектах гражданских прав, как имущественные права.
Заключение:
В процессе написания дипломной работы нами сделаны следующие выводы.
1. Проведенное нами исследование практических аспектов функционирования платежных систем в Российской Федерации позволило установить следующий перечень основных участников правоотношений в сфере совершения расчетов с использованием банковских карт. Практика отношений между фактическими участниками расчетов с банковскими картами заставляет обратиться к определению реального состава данных участников, а также структуры и особенностей обязательственных связей, сложившихся в результате формирования практики обращения в России банковских карт. Основанием для отнесения тех или иных лиц к кругу участников расчетов с банковской картой являются: а) участие лица в качестве стороны в денежном обязательстве, возникшем в результате совершения операции с банковской картой, и (или) б) осуществление действий, способствующих проведению расчетов между сторонами денежного обязательства, возникшего в результате совершения операции с банковской картой, и являющихся обязательным элементом данных расчетов.