Введение:
Особое место среди теоретических и практических проблем в банковской деятельности занимает проблема рисков. Ее сущность заключается в том, что стоимость банковских активов и обязательств подвержена колебаниям под воз-действием множества факторов самой разнообразной природы, причем степень и направление этого воздействия практически невозможно предсказать заранее. Наличие такого рода неопределенности оказывает существенное влияние на поведение банков, вынуждая их прибегать к различным методам защиты от не-гативных последствий рисков. Эволюция банковской теории и практики приве-ла на настоящий момент к пониманию того, что во многих своих проявлениях риск есть величина управляемая, в том смысле, что банк сам может устанавли-вать приемлемый для себя уровень риска.
Изучение методов, с помощью которых банк имеет возможность управ-лять рисками, представляет собой важную задачу, как с теоретической, так и с практической точки зрения. Из всего многообразия проблем управления риска-ми в данной работе для теоретического анализа выделяются три аспекта.
Глава 3:
Любой финансовый институт при выдаче кредитов с целью уменьшения кредитного риска проводит мероприятия по оценке финансового состояния за-емщика с использованием уже существующих или разработанных им самим методик. Зачастую данные способы анализа кредитоспособности клиентов ос-новываются на крайне субъективных решениях кредитных работников или, на-оборот, на слишком формальном расчете цифр. Однако применение любого ме-тода гораздо лучше, чем его полное отсутствие. Ставя своей целью найти наи-более оптимальный и достоверный путь оценки заемщика, выделим преимуще-ства и недостатки действующих методов, определим признаки, которыми должна обладать лучшая система.
Используемые методы оценки заемщика должны быть относительно про-сты и понятны для кредитных специалистов. Чтобы сотрудники доверяли этой системе оценки кредитоспособности клиентов они должны принимать активное участие в ее разработке.
На наш взгляд, методы определения кредитоспособности заемщика мож-но расположить по шкале, варьирующийся от крайне субъективных методов до почти полностью объективных.
Анализ кредитных рисков на основании данных финансовой отчетности - предельно объективная система. Ее преимущества в том, что в данном случае не дается априорного предпочтения каким-либо заемщикам. В результате среди клиентов не бывает «заемщиков национального значения с бесспорной креди-тоспособностью». Когда банкротства национального масштаба подвергались статистическому анализу, то всегда выяснялось, что надежность компаний вы-глядела внушительнее, чем была в реальности. Объективный анализ помогает избежать ослепления масштабами и престижем компаний-заемщиков.
Заключение:
В настоящей дипломной работе обобщаются основные результаты в об-ласти исследования поведения коммерческих банков на различных финансовых рынках посредством имитационной модели. Основной упор в современных теоретических исследованиях по банковской тематике делается на проблему рисков, возникающих вследствие неопределенности будущих значений макро- и микроэкономических переменных, а также на те методы, с помощью которых коммерческие банки могут сгладить негативные последствия риска.
Рост общей рискованности экономической деятельности и конкуренции в банковской индустрии вынуждает коммерческие банки функционировать на самой границе допустимого риска. В этих условиях для них нет более актуаль-ной практической задачи чем определение этой допустимой границы и разра-ботка таких методов управления своими портфелями, которые позволяли бы не переступить ее. И экономическая теория, и банковская практика ищет ключи к решению этой проблемы в создании способов сбалансированного управления фондами банка, которые можно представить как набор программ, каждая из ко-торых обеспечивает устойчивость банка под воздействием определенного вида риска при условии, что предложенное в ее рамках решение согласуется с реше-ниями остальных.