ВВЕДЕНИЕ
Актуальность. Управление процентным риском является одним из важнейших звеньев управления банком в целом. Поэтому необходимо представить полную картину отношений и связей, возникающих при управлении процентным риском, определить область применимости различных методик управления им. Данная проблема является еще недостаточно теоретически разработанной и, как следствие, не всегда решается на практике. Дело в том, что по своей сущности процентный риск приобретает заметное влияние на деятельность банков только в условиях стабильной экономики, развитой инфраструктуры финансового рынка и, как следствие, жесткой конкуренции. В неустойчивой же экономике, при высокой инфляции, банки обычно перекладывают процентный риск на клиентов, устанавливая большую разницу между ставками привлечения и размещения. Тем самым снижается платежеспособность клиентов, и, соответственно, увеличивается риск ликвидности банков. Однако в последнее время повысился интерес российских банкиров к процентному риску. Особенностью этого вида риска является то, что он по своей сути, требует сложных математических методов для охвата всех источников его возникновения, правильного измерения и адекватного реагирования. В настоящее время существуют известные методики управления процентным риском в сфере рынка ценных бумаг, которые могут быть использованы при управлении процентным риском в банке. Необходимо отметить, что до настоящего времени основной проблемой российских банков была проблема кредитного риска. Слабо развитая правовая база и недостаточно проработанные механизмы кредитования вели к существенным потерям. Со временем были разработаны методики, позволяющие с высокой степенью надежности проводить кредитные операции. Кредитные риски у разных банков постепенно сглаживаются. Поэтому в настоящее время главным направлением повышения эффективности работы банка является совершенствование его управления в целом. К такому управлению, в первую очередь, относится управление процентным риском. Именно от качественного управления им зависит сегодня конкурентоспособность и стабильность деятельности банка.
3 ПРАКТИЧЕСКОЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ МЕТОДИКИ УПРАВЛЕНИЯ ПРОЦЕНТНЫМ РИСКОМ НА ПРИМЕРЕ ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»
3.1 Обзор финансовых результатов ОАО «Внешторгбанк»
По итогам 2002 года активы коммерческого банка «Внешторгбанк» выросли почти в 2 раза (на 698 млн. руб.) и составили на 1 января 2003 года 1409 млн. руб. В течение 2002 года при проведении операций по размещению средств на депозиты в Центральном Банке РФ Внешторгбанк активно привлекал средства кредитных организаций. К концу года сумма по статье “Средства кредитных организаций” увеличилась в 4,3 раза и составила 235,8 млн. руб. Их доля в пассивах увеличилась с 8% до 17%. В результате проведения операций по размещению средств на депозиты в Центральном Банке РФ произошло увеличение сумм по статье “Денежные средства и счета в ЦБ РФ” в 4,6 раза, объем средств достиг к концу года 475,1 млн. руб. Банк активизировал работу по инвестированию средств в реальный сектор экономики. Благодаря росту клиентской базы удалось значительно увеличить объемы активных операций. Сумма выданных кредитов, включая межбанковские кредиты и вложения в векселя, выросла на 88% и по состоянию на 1 января 2003 года составила 622,2 млн. руб. В результате проведения краткосрочных депозитных операций с иностранными банками суммы по статье “Средства в кредитных организациях” увеличилась в 2,4 раза и достигли 127,6 млн. руб. Объем вложений в государственные долговые обязательства снизился на 22% и составил 71,8 млн. руб. на 1 января 2003 г. С целью уменьшения рыночных рисков в условиях нестабильности фондовых рынков портфель ценных бумаг для перепродажи по итогам года был уменьшен в 3,1 раза до 16,7 млн. руб. Средства клиентов выросли на 73% и по состоянию на 1 января 2003 года достигли 727,3 млн. руб.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации
2. Велисава Т.Севрук. Банковские риски. – М.: Дело ЛТД, 2002.
3. Питер Роуз. Банковский менеджемент. - М.: Дело ЛТД, 1999.
4. Бор М.З. Менеджемент банков: организация, стратегия, планирование. - М., 1999.
5. Рогов М.А. Риск-менеджемент-М.:Финансы и статистика, 2001.
6. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. -М.: Финансы и статистика, 2003.
7. Балабанов И.Т. Риск-менеджемент.-М.: Финансы и статистика, 2003.
8. Банковская система России. Настольная книга банкира -М.:ТОО «Дека», 2001.
9. Ильясов С.М. Управление активами и пассивами -Деньги и кредит, 2000.
10. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности -Деньги и кредит -2002.
11. Организация риск-менеджемента в ОАО.-Журнал «Менеджемент в России и за рубежом».
12. Жованников В.Н. Теория дюрации как инструмент управления балансом ОАО.-Банковское дело, 2002.
13. Биржевые опционы – теория и международная практика -Деньги и кредит -2002.
14. Беляков А.В. Процентный риск:анализ,оценка и управление -Финансы и кредит, 2001.
15. Лазорина Е., Алексеев А. Процентные деривативы и страхование рисков. - Рынок ценных бумаг, 2002.
16. Зражевский В.А. Минимизация рисков-основной принцип построения эффективной системы управления финансовыми потоками.-Аналитический банковский журнал, 2002.
17. Супрунович Е. Основы управления рисками.- Банковское дело, 2001.
17. Селезнев И., Селезнева В. О месте хеджирования в системе методов снижения банковских рисков и его механизме, 2002.
18. Петунин И.М., Поморина М.А. Методы оценки и управления процентным риском. - Банковское дело, 1999.
19. Севриновский В.Н. Построение эффективной системы GAP- анализа в кредитной организации, 2001.
20. Курохтин А. Рациональное хеджирование позиций:современные стратегии и системы их поддержки, 2002.
21. Криночкин Д.Л. Проблема анализа банковских рисков в неравновесных ситуациях - Банковские услуги, 2001.
22. Ильясов С.М. Управление активами ипассивами банков -Деньги и кредит, 2000.
23. Москвин В.А. Принципы организации системы внутреннего контроля в коммерческом банке, Банковское дело, 1998.
24. Котова О.В. Проблемы организации службы внутреннего контроля в коммерческом банке, - Банковское дело, 1998.
25. Рышков Д.А. Операции «своп» и методы их количественной оценки, Деньги и кредит, 1999.