Введение:
Основой современной экономики является банковс¬кая система. Крепкие и ус-тойчивые банки означают стабильную эко¬номику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики. Сейчас, когда в России складывается систе-ма рыночных отношений, банк становится если не главной, то одной из важнейших структур. Если раньше банковское дело в России находилось на довольно низком уровне, как развития, так и по уделяемому вниманию в учебных заведениях, то сейчас это одна из наук, развивающихся наиболее быстрыми темпами.
В настоящее время в деятельности коммерческих банков России существуют серьезные проблемы. Это связано с причинами финансового неблагополучия в бан-ковской системе, которая зависит от общего состояния экономики государства, а так-же от недостатка необходимого опыта и подготовленных кадров для работы банков в условиях рыночных преобразований.
Выбранная тема актуальна еще и потому, что объектом исследования работы яв-ляется отделение Сбербанка РФ. Сбербанк на сегодняшний день имеет большой по-тенциал для осуществления вкладных операций в результате притока средств населе-ния и юридических лиц, но благодаря своему, практически монопольному, положе-нию на банковском рынке Сбербанк уделяет мало внимания качественной стороне этого процесса.
Целью работы является анализ деятельности по вкладным операциям в банке, являющемся объектом исследования.
В соответствии с поставленной целью задачами для ее решения являются:
общая характеристика объекта исследования;
рассмотрение основных аспектов функционирования Сбербанка России в целом и, в частности, ОСБ № 8265/0112;
анализ вкладных операций объекта исследования;
анализ нормативно-правовых актов в исследуемой области;
определение путей совершенствования правоотношений в области вкладных операций;
анализ судебной практики по исследуемой проблеме.
Глава 4:
Система гарантирования (страхования) средств третьих лиц на счетах и во вкла-дах в кредитных учреждениях широко известна современному банковскому праву и признается одним из существенных моментов поддержания стабильности банковской системы. В частности, в Директиве 94/19/СЕ Европейского парламента и Совета от 30 мая 1994 г. отмечено, что гарантирование депозитов является основой достижения завершенности внутреннего рынка и необходимой составляющей системы надзора за кредитно-финансовыми учреждениями в силу обеспечиваемой им солидарности всех учреждений одного финансового рынка в случае ненадлежащего исполнения обяза-тельств одним их них. В соответствии с указанной Директивой установлено, что го-сударства - члены Европейского Сообщества должны создать и поддерживать функ-ционирование на своей территории одной или нескольких систем гарантирования де-позитов.
Объектом системы защиты являются практически все виды вкладов физических и юридических лиц. Почти во всех странах Западной и Северной Европы из этого пе-речня исключены межбанковские депозиты, однако в США, Канаде и Норвегии они также находятся под страховой защитой. В Японии и Франции не выплачивается страховое возмещение по депозитным сертификатам. В ряде государств не выплачи-вается возмещение по вкладам в иностранной валюте.
Системы гарантирования вкладов весьма различаются в разных странах. Суще-ствуют системы обязательного (США, Нидерланды, Япония) и добровольного (Гер-мания, Франция) страхования, действующие на основе межбанковских соглашений. Также различаются и системы управления: существуют системы государственные (США, Канада), частные (Франция, Италия, Германия), а также смешанные (Япония).
Отличие российского законодательства состоит в том, что в настоящее время признано необходимым создание системы, направленной только на защиту средств граждан в банках. Как ранее указывалось, в соответствии с ч.1.ст.38 Закона о банках для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и ком-пенсации потерь дохода по вложенным средствам должен быть создан Федеральный фонд обязательного страхования вкладов. Таким образом, в систему страхования не включаются средства юридических лиц. Система страхования вкладов должна полу-чить социальную направленность. Кроме того, создание системы гарантирования всех видов депозитов (кроме межбанковских), несомненно, требует значительно больше затрат и опыта. Именно поэтому в качестве первого этапа законодатель признал необ-ходимость создания системы защиты средств только граждан в банках.
Отметим, что предполагаемая система защиты средств граждан в банках являет-ся обязательной для всех банков, как фактически привлекающих, так и не привле-кающих средства населения, но имеющих в соответствии с лицензией право на при-влечение такого рода средств. Очевидно, что банки будут вынуждены нести опреде-ленные издержки для содержания системы такого рода. По-видимому, этот процесс может повлечь за собой специализацию кредитных организаций и даже отказ части кредитных организаций от участия в такой системе, а также, как следствие, от права привлекать средства населения во вклады с возможным их преобразованием в небан-ковские кредитные организации. Таким образом, появление описанной системы мо-жет повлечь за собой развитие системы небанковских кредитных организаций, спе-циализирующихся на определенном виде банковских услуг.
Заключение:
Таким образом, в силу ст. 835 ГК право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разреше-нием (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом. Та-ким законом является Закон РФ от 2 декабря 1990 года "О банках и банковской дея-тельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ). Статья 36 этого Закона под вкладом понимает денежные средства в валюте РФ или ино-странной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладам выплачивается в денежной форме в виде процентов. Закон проводит четкое различие между доходом и прибылью, так как в соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 2 ГК систематическое получение прибыли является предпринимательской деятельностью, осуществляемой на свой риск лицами, зарегистрированными в уста-новленном законом порядке. В данном случае вкладчик ничем не должен рисковать, поскольку в силу п. 1 ст. 840 Кодекса банки обязаны обеспечивать возврат вкладов путем обязательного страхования, а в предусмотренных законодательством случаях и иными способами. К тому же по некоторым вкладам процентная ставка настолько мала (например, вклад "до востребования" в Сбербанке - 2 процента годовых), что фактически не покрывает рост цен на товары, работы и услуги.
Статья 37 Закона "О защите прав потребителей" предусматривает, что порядок расчетов за оказанную услугу (хранение денежных средств) определяется договором между потребителем и исполнителем. Закон не устанавливает, кто из них является плательщиком. В данном случае выплата дохода именно банком (в силу особой при-роды денег) подтверждает, что договор банковского вклада является возмездным до-говором: в случае его безвозмездности вкладчик действительно не имел бы права ос-новывать свои требования на Законе "О защите прав потребителей".
Основная причина, по которой многие юристы (в основном судьи) придержива-ются мнения, что Закон не распространяет свое действие на отношения между вклад-чиками и имеющими разрешение на привлечение вкладов организациями, состоит, на наш взгляд, в чисто экономической природе денежных средств, передаваемых во вклад, и в получении вкладчиком дохода в виде процентов.
Если внимательно рассмотреть юридическое понятие денег, мы увидим сле-дующую картину. Гражданское законодательство деньги рассматривает в качестве одной из разновидностей вещей. Например, ст. 128 ГК относит к объектам граждан-ских прав вещи, включая деньги (видимо, наличные). В силу п. 2 ст. 130 ГК вещи, не относящиеся к недвижимости, включая деньги, признаются движимым имуществом, не требующим государственной регистрации собственником.
Гражданско-правовые нормы в ряде случаев включают в понятие "деньги" на-личные деньги. Статья 301 ГК в качестве предмета виндикационного иска называет только индивидуально-определенные вещи, то есть в отношении денег - монеты и банкноты, индивидуализированные путем указания их нарицательной стоимости, се-рий и номеров, а также иными способами, удостоверяющими их корреспонденцию от государства. Именно такого рода имущество находится в собственности у будущего вкладчика. В процессе оформления договора денежного вклада происходит переход наличных денег в безналичные. Правовая природа наличных денег как объект граж-данского права ни в законах, ни в юридической литературе четко не определена, хотя, как показано выше, наличные деньги являются вещами (то есть при соответствующем волеизъявлении их собственника могут приобретать качества товара). Но ведь выдача кредитов происходит в большинстве случаев в безналичной форме - путем списания соответствующих средств со счета банка и перечисления на счет заемщика. Следова-тельно, правомерно будет обозначать безналичные кредитные деньги также обезли-ченным термином "товар".