Введение:
Становление рыночных отношений и развитие коммерческих банков актуализировало задачу получения ими доходов, основным источником которых является кредитование.
Развитие множества кредитных учреждений, существующих в условиях конкуренции породило проблему кредитных рисков на финансовом рынке.
Поэтому построение грамотной кредитной политики коммерческим банком и ее эффективность являются главной стратегической задачей любой кредитной организации.
Для увеличения доходности любого кредитного учреждения необходимо найти компромисс между доходностью услуг кредитного банка и удовлетворением потребностей клиентов.
Кредитование как форма деятельности всегда связана с риском утраты денежных средств. Главная задача банка в таких условиях: учесть возможный банковский риск и соотнести его с возможной банковской прибылью.
Современная направленность исследуемой проблемы обусловлена, с одной стороны, недостаточной ее разработанностью, с другой - необходимостью систематизации имеющихся подходов к построению кредитной политики банка. Необходимо уделить внимание системному подходу в оценке кредитных операций коммерческих банков.
Построение кредитной политики банка и расчет ее эффективности в условиях рыночной экономики имеют малый опыт исследования в России. Фундаментальные научные труды по этой проблематике отсутствуют. Значительная часть литературы охватывает отдельные аспекты обозначенной проблемы.
Проблемам совершенствования банковской системы России посвящены работы таких авторов, как Л.И. Абалкин, Г.А. Аболихина, А.М. Богатов, В.В. Ковалев, М.Ю.Бабичев и др.
Глава 3:
Один из основных способов снижения риска по ссуде - тщательный отбор потенциальных заёмщиков. Существует множество методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения долга банку.
Под «характером» заёмщика имеется в виду его репутация, степень ответственности, готовность и желание погашать долг. Банк стремится, прежде всего выяснить, как заемщик (фирма или частное лицо) относился к своим обязательствам в прошлом, были ли у него задержки в погашении займов, каков статус его в деловом мире. Банк стремится получить психологический портрет заемщика, используя для этого личное интервью с ним, досье из личного архива, консультации с другими банками и фирмами и прочую доступную информацию.
Финансовые возможности заемщика, его способность погасить кредит определяются с помощью тщательного анализа его доходов и расходов и перспектив изменения их в будущем. В принципе у заемщиков банка есть три источника средств для погашения ссуды:
- текущие кассовые поступления;
- продажа активов;
- прочие источники финансирования (включая заимствования на денежном рынке).
Коммерческие банки традиционно относятся к той категории кредиторов, ссуды которых погашаются за счет чистого сальдо текущих кассовых поступлений. Эта величина равняется чистой операционной прибыли плюс сумма счетов к оплате.
Критическое значение для погашения займа имеет динамика дебиторской задолженности предприятия и изменения его товарных запасов. Чаще всего с этими статьями связаны трудности в погашении займа.
Банк большое внимание уделяет также другим факторам, а именно акционерному капиталу фирмы, его структуре, соотношению с другими статьями активов и пассивов, а также обеспечению займа, его достаточности, качеству и степени реализуемости залога в случае непогашения ссуды.
Наконец, при рассмотрении заявки на кредит принимаются во внимание общие условия, определяющие деловой климат в стране и оказывающие влияние на положение как банка, так и заемщика: состояние экономической конъюнктуры, наличие конкуренции со стороны других производителей аналогичного товара, налоги, цены на сырье и так далее.
Заключение:
Реорганизация банковской системы в переходный период не уменьшает, а скорее актуализирует значение Сбербанка России. Низкий размер первоначального вклада позволяет аккумулировать значительные средства населения. Расширение функций Сбербанка России позволяет ему заниматься инвестиционными и кредитными проектами на основе собственных и привлеченных средств, что позволяет ему формировать свои доходы.
Экономическая нестабильность в обществе и недостаточная устойчивость рыночных механизмов вызывают необходимость строительства взвешенной кредитной политики каждым банком, занимающимся кредитованием корпоративных и частных клиентов.
При кредитовании Сбербанк уделяет внимание на хозяйственную деятельность компаний – заёмщиков для минимизации кредитного риска. Банк осуществляет кредитование как юридических, так и физических лиц. При этом банк использует различные виды кредитования по срокам, степени риска и размерам.
В современных условиях Сбербанк осуществляет такие виды кредитования как кредитование малого бизнеса, кредитование ипотечных затрат населения, осуществление товарных кредитов и кредитование на образование. Названные виды кредитования способствуют росту благосостояния населения и приданию положительной динамики в развитии российской экономики в целом.
Для оценки кредитной заявки банк использует многофакторный анализ финансовых отчетов, что позволяет ему понять реальное положение дел в компании – заемщике, оценить перспективы ее развития и способность погашения долгов.
Многократно повторяемые кредитные операции с одними и теми же клиентами банка позволяют объективно оценивать клиента и уменьшать риск невозврата кредита.
Для повышения гарантий возврата кредита банк использует методику оценки клиента с учетом наиболее неблагоприятных условий, т.е. оцениваются возможности использования залогового капитала. В качестве него могут быть использованы основные фонды, оборотные средства, запасы товарно – материальных ценностей и сумма оборотных средств, значительно превышающая размеры заемных, а также дебиторская задолженность большая по размерам, чем его кредиторская задолженность.