Введение:
Банки – одно из центральных звеньев рыночной инфраструктуры. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Более, чем 160-летнюю историю насчитывают системы Сбербанка России. Сберегательному банку удалось пережить многочисленные реформы системы спецбанков, существовавшей во времена Советского Союза. В отличие от Жилсоцбанка и Промстройбанка, Сбербанк не утратил структуру управления, подчиненную единому центру. Сохранение структуры позволило Сбербанку, с одной стороны, стать уникальным финансовым учреждением, оперирующим на рынке как коммерческий банк. Но с другой стороны Сбербанк является инструментом проведения государственной политики.
Аккумулируя денежные средства, временно освобождающиеся в процессе производства и обращения, а также свободные средства населения, Сбербанк выступает в качестве финансового посредника, осуществляет кредитование хозяйственных субъектов и населения.
Политика Сбербанка в сфере кредитования определяется с учетом конъюнктуры финансового рынка, потребностей клиентов и отличается разумным консерватизмом.
В настоящее время банковский кредит является одним из самых важных источников финансирования крупных и мелких предприятий, а также фермерских хозяйств. Инвестирование средств в строительство жилья приобретает особую актуальность и имеет реальные перспективы.
Банки, являясь, по сути коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские кредиты являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном хозяйстве для банков, выступающих, прежде всего как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим. В прибыли американских банков на доходы от кредитных операций приходится подавляющая часть – более 60%.
Поэтому в своей кредитной политике Сбербанк должен определить количество кредитов каждого типа, а также какие кредиты он будет предоставлять, каким заемщикам и при каких обстоятельствах. Все это требует тщательного анализа со стороны кредитных работников. Анализ помогает обеспечить доходность и ликвидность банка, выдержать конкуренцию, завоевать доверие клиентов. Поэтому изучение методов и приемов анализа кредитных операций, форм кредитования, кредитоспособности клиентов представляет собой важное направление организации банковской деятельности.
Вышесказанным определяется важность актуальность выбранной темы исследования.
Глава 2:
При реализации кредитной политики Вешкаймскому отделению следует ориентироваться на стратегических партнеров из пищевой, лесной, перерабатывающей промышленности, отдельных отраслей АПК и торговли. В настоящее время идет работа по привлечению клиентов из такой отрасли как легкая промышленность, для кредитования по инвестиционным проектам
В соответствии с регламентом предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России, его филиалами от 08.12.97 года (дополнения и изменения от 29.09.00 г.), кредиты выдаются предприятиям и организациям различной организационно-правовой формы и имеющим расчетные или текущие счета.
Объектами кредитования в соответствии с регламентом являются: товары и услуги, поставляемые заемщику по определенным контрактам, оборотные средства в целом, заработная плата работникам организации-заемщика, приобретаемые ценные бумаги, жилищное и коммерческое строительство.
Обращаясь за кредитом в банк, клиент делает запрос о предоставлении кредита, который называется кредитной заявкой:
1. заявление в произвольной форме, где должны быть указаны сумма, цель кредита, срок и форма обеспечения, а также юридический и почтовый адрес клиента;
2. документы, подтверждающие правоспособность клиента,
3. нотариально заверенную копию Устава;
4. карточку с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати;
5. нотариально заверенное свидетельство о регистрации;
6. если в качестве заемщика выступает предприниматель без образования юридического лица, необходимо разрешение на занятие предпринимательской деятельностью с указанием срока функционирования;
7. лицензию.
Необходимо предоставить справки из ГНИ о намерении открыть ссудный счет, если принято банком решение о предоставлении кредита.
Для того чтобы сделать верные выводы об источниках погашения кредита и о возможности обслуживания клиентом своего дела, клиенту необходимо предоставить в отделение следующие финансовые документы:
1. годовой отчет за последний финансовый год (со всеми приложениями);
2. аудиторское заключение;
3. если же бюджетное предприятие, необходимо предоставить об использовании бюджетных ассигнований, справка об остатках средств, полученных из федерального бюджета;
4. расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности, краткосрочных финансовых вложений, прочих оборотных активов;
5. справки об остатках на расчетных и валютных счетах;
6. выписки банков по расчетным и валютным счетам.
Банк требует от клиента информацию, каким образом будут использованы заемные средства: технико-экономическое обоснование кредитуемого объекта (бизнес-план, копии контрактов, договоров).
Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.
Клиент должен предоставить документы по предоставляемому обеспечению. При разных формах залога должны предоставляться разные документы. Подтверждающие право собственности залогодателя на предмет залога.
Заключение:
В современных условиях роль банковского кредитования возросла. Кредит решает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресс.
Нужно отметить, что на развитие кредитных операций оказывает влияние нормативная база банковского кредитования. Следует отметить, что с принятием нового Гражданского кодекса РФ значительно возросла роль кредитного договора. Существенно расширены возможности сторон по формированию тем или иным образом отдельных положений договора. А это означает, что во многих случаях имущественные интересы, благополучие организации зависит от правильных формулировок договора, обусловленных практикой. Можно утверждать, что правовое регулирование банковского кредитования должно идти по пути принятия специальных законов, например о банковском потребительском кредите, об ипотечном кредитовании, о кредитовании строительства и иных предпринимательских нужд.
Основой эффективного управления банком, исходной базой принятия управленческих решений на всех уровнях является анализ результатов финансовой деятельности банка.
Проведенный анализ доходов и расходов Вешкаймского отделения Сбербанка России №5852 позволяет сделать следующие выводы. Основными источниками доходов исследуемого отделения являются доходы от кредитования юридических лиц (25,6%), доходы от кредитования физических лиц (20,5%) и доходы, полученные от комиссионного вознаграждения (22,1%).
Основную часть расходов банка – около 52,4% составляют расходы по выплате процентов по вкладам и депозитам. Значительная часть расходов связана с расходами на оплату труда (15,6%).
В 2002 году по сравнению с 2001 годом темп роста доходов составил 196,5%, расходов – 94,5%.